关于郴州市苏仙区2007年财政预算执行情况

和2008年财政预算草案的报告

                  2007年12月28日在苏仙区第三届人民代表大会第一次会议上

苏仙区财政局局长  陈新街

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2007年财政预算执行(预计)情况
2007年的财政工作，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的关心支持下，以科学发展观为统领，努力培植财源，强化收入征管，优化支出结构，深化财政改革，加强财政监督。克服了一系列减收增支因素的不利影响，比较圆满地完成了财政收支预算任务。

2007年，全区财政总收入完成51268万元，比上年增加9722万元，增长23.40%。其中：一般预算收入32340万元，比上年增加4340万元，增长15.50%；上划中央“两税”16500万元，比上年增加5062万元，增长44.26%；上划中省“两个所得税”2428万元，比上年增加320万元，增长15.18%。

同期，一般预算支出完成53000万元，为年度预算的  %.其中:区本级财力安排支出45382万元，比上年增加6063万元,增长15.42%.上级专款支出7618万元,比上年减少620万元.减少的主要原因是今年的救灾指标减少。

2007年，全区一般预算收入32340万元，加上级补助收入23653万元、上年结余收入135万元，财政可用收入总计56128万元。一般预算支出完成53000万元，加上解支出3100万元，支出合计56100万元。收支相抵，滚存结余28万元。

2007年政府性基金收入完成1423万元，加上年结余收入390万元、上级补助收入645万元，基金收入总计2458万元；本年基金支出完成2358万元，收支相抵，年终结余100万元。

    分析财政收支数据，回顾一年的工作情况，2007年的财政工作，着重突出了以下四个方面：

（一）切实转变理财思路，提高收入质量

着眼税收增长，大力培植财源。一是完善财政激励措施，支持企业发展。区政府制定了《加大招商引资力度加强财源建设的有关规定》，鼓励、引导、扶持个体私营经济、民营经济发展，拓宽税源渠道。二是重点支持优势产业和园区建设，扶持朝阳产业发展。按照“开放兴区、工业立区、旅游活区、民营富区”的总体思路，充分发挥财政资金的“酵母”和引导作用，为企业发展创造良好的外部环境，促进税收收入的较快增长。三是完善国有企业改革政策,积极推进国有企业改革，促进企业发展，提高企业生产能力和创税能力。

着眼足额入库，强化收入征管。一是狠抓收入任务的落实。层层分解落实任务，征收部门每月召开收入形势分析会，协调工作部署，化解征管难题，确保财政收入及时、均衡入库。二是狠抓收入征收管理，以“金财”、“金税”工程为平台，提高征管水平，有效减少收入流失。

2007年的财政收入增幅与往年相比，虽然不算很高，但收入质量提升较快，实现了财政收入增长由偏重规模增加向总量、质量“双提高”的转变。一般预算收入中，税收收入完成16739万元，比上年增加2900万元，同比增长20.96%；税收占一般预算收入的比重为51.76%，比上年提高2.33个百分点。财政总收入中，税收完成35667万元，比上年增加8282万元，同比增长30.24%；税收占财政总收入的比重为69.57%，比上年提高3.66个百分点。2007年财政总收入的增量中，税收为8282万元，占增量的85.19%。

（二）尽力加大“三农”投入，助推新农村建设

大力支持新农村建设。全年拨付资金5379万元（含上级专款支出2512万元），其中：农村道路建设资金2456万元、水利资金1240万元、良种补贴资金320万元、农业开发配套资金40万元、沼气池建设配套资金60万元、农村劳动力转移培训补助资金91万元、新农村示范村建设资金110万元、村级组织阵地建设资金53万元、农业产业化资金260万元、灾后重建设资金465万元、农田测土配方资金100万元、能繁母猪养殖补助资金95万元、动物疫苗资金89万元。改善了农田水利设施和农村基础设施，促进了农业产业的调整、劳动技能的提高、农业发展。

认真落实惠农政策。全年发放各种惠农补贴资金2218万元，其中：粮食直补资金243万元、农资综合补贴资金572万元、农机具购置补贴资金80万元、大中型水库移民后期扶持资金556万元、退耕还林资金767万元。有效地促进了农民增收和农村稳定，让中央的惠农政策真正落到了实处。

（三）倾心关注民生民本，促进和谐社会构建

坚持以人为本，把关注民生、保障民生和改善民生放在重要的位置，努力构建和谐苏仙，全年用于民生民本方面的支出5241万元（其中上级专款支出2975万元），比2006年增加946万元，增长22.51%。

关注群众医疗保障。积极推进全民医疗保障体系建设，共拨付资金825万元，其中：安排578万元启动了新型农村合作医疗保险；安排19万元启动了破产、改制、困难企业退休职工医疗保险；安排43万元用于城市低保对象和农村特困对象的大病救助；安排10万元贫困孕产妇救助基金，专项用于贫困孕产妇救助；安排一类疫苗免疫资金20万元，为1-7岁儿童进行免费疫苗接种；安排155万元用于城乡公共卫生体系建设。有效缓解了群众看病难、看病贵的问题，改善了农村医疗卫生设施。

关注弱势群体生活保障。全年发放城乡居民最低生活保障金1346万元，比上年增加141万元，增长11.7%。

关注失业人员就业。安排小额贷款担保基金、劳动力市场建设资金共485万元，扶持下岗失业人员、零就业家庭人员就业和再就业。

关注企业离退休职工工资保障。安排290万元用于补充企业养老保险不足，确保了全区企业离退休人员基本养老金的按时足额发放。

关注优抚对象待遇保障。拨付抚恤费373万元、义务兵优家属待金45万元、城镇退伍士兵自主择业补助金20万元、城镇退伍士兵待安置期间生活补助7万元、使全区优抚对象的政策待遇得到全面落实。

关注受灾群众生活保障。拨付214万元，用于解决受灾群众生活救济；拨付 251万元，用于灾后生产重建。

关注义务教育经费保障。统筹城乡教育发展，改善农村中小学教学条件，落实教育惠民政策。拨付774万元，用于减免农村义务教育阶段学生、城市低保学生、进城经商务工农民工子女学生的学杂费和寄宿生生活补助；投入238万元，用于农村中小学危房改造和校舍维修。

关注城市社区建设。城市社区居委会经费补助280万元，其中：社区居委会经费由去年的每个补助3万元提高到10万元，居民小组长补助每人每月提高10元，两项新增财政支出192万元；解决社区居委会用房建设尾欠资金93万元。

  与上述资金投入大幅度增长相比，财政对行政事业单位公用经费的安排，还是维持前几年的低水平。这充分体现了区委、区政府对“三农”工作的高度重视，对民生民本问题的真切关心。

（四）稳步推进财政改革，健全公共财政制度

一是以部门预算为基础，完善财政预算管理，通过零基预算、综合预算的方式，使财政预算更加公平、透明。二是以国库集中支付、会计集中核算为手段，从制度上监管财政支出。对预算执行由事后监督变为事前、事中监督。对财政支出由总额的监管变为对每笔支出的监管。全区已纳入国库支付改革的单位77个，纳入集中核算单位134个。三是全面推行乡财区管乡用。对乡镇（街道）财政全面实行“帐户统设、核算统一、工资统发、采购统办、票据统管”新模式，严格乡镇财政收支监督。四是强化预算约束力度，规范支出管理。今年先后出台了财政资金管理、临时机构财务管理、会议费管理、车辆定点维修管理等制度，有效地节约了行政成本，提高了资金使用效率。五是加强财政监督。对重点行业、热点部门、专项资金进行重点监督检查。

各位代表,在看到财政工作不断进步的同时，我们也清醒地认识到，我区的财政工作还面临不少的问题和困难。一是可用财力与支出需要相比，仍然不足，每年都有数千万的缺口。二是收入结构仍需大力改善。目前我区实现税收中，地方可用收入与上划收入之比为43：57。主要是因为我区的税收中，中省与地方共享收入居多，约占税收总量的71.14%。而以营业税为主的第三产业基础薄弱，发展滞后。三是财政的有效保障能力依然有限。由于在必须保障人员经费、党政群机关正常运转经费等传统支出的同时，财政在公共支出方面的保障范围在不断扩大，标准在逐步提高，本级财政还无法安排足够的资金，满足道路基础设施、农田水利设施建设等方面的需要。四是消赤减债的任务艰巨。区乡两级政府债务到期较多，财政还款压力加大。五是财政管理还需进一步加强，财政管理仍有缺位现象。这些困难和问题需要我们在今后的工作中高度重视、认真对待，采取有效措施，切实加以解决。

  二、关于2008年财政预算(草案)

2008年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的“十七大”精神，按照区委、区政府的工作部署，综合运用财政政策工具，着力结构调整，加强和改善宏观调控；调整优化财政支出结构，着力解决改善民生问题；积极推进财税改革，完善公共财政体系，着力构建有利于科学发展、社会和谐的财税体制；坚持依法理财，完善预算管理制度，着力推进财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效率，促进全区经济社会又好又快发展。根据这一指导思想，结合全区经济与社会发展总体规划和2007年财政收支完成情况，2008年全区财政收支的初步安排计划是：

财政总收入安排60930万元，比上年增加8613万元，增长16%。其中：一般预算收入安排36000万元，比增加3660万元，增长11%；上划中央“两税”收入安排21450万元，比上年增加4368万元，增长26%；上划中省“两个所得税”收入安排3480万元，比上年增加585万元，增长20%。

一般预算支出48890万元，比上年增加4390万元，增长9.87%；上解支出3180万元，预计比上年减少520万元，下降14.05%。

一般预算收入36000万元，加上级补助收入16168万元、上年结余收入28万元，财政收入总计52168万元；一般预算支出48890万元，加上解支出3180万元，收支相抵，滚存结余98万元。

上述收支计划，不包括无法预计的上级财政追加的专款形成的收支。

另外：2008年政府性基金收入预算930万元，加上年结余收入 200万元，基金收入总计1130万元；本年基金支出完成1030万元，收支相抵，年终结余100万元。

2008年收入预算的安排中，一般预算收入只安排11%的增幅，一是因为政策性因素，非税收入在逐年减少。二是非税收入中的一次性收入减少较多。三是要将我区收入结构逐步回归到合理的结构上来。财政总收入、上划中省收入增幅高于一般预算收入增长，主要是因为增值税、“两个所得税”增幅较大所致。

财政收入分系统安排是：区国税局：全口径收入数不低30065万元。区地税局：全口径收入数不低于12885万元。区财政局：17980万元。

2008年财政支出安排的原则是：按照科学发展观和构建和谐社会的要求，围绕“富民强区”的主题，采取“存量适度调整、增量重点倾斜”的办法，突出科学规范的理财思路，突出公平正义的价值取向，突出经济发展的基础作用，突出公共服务的优先地位。坚持有保有压，在保正常运转的基础上，向重点支出、民生民本支出倾斜。

各位代表：由于2007年财政收支还未年终关账，全年财政预算执行的准确数据，需在年终决算后才能完整反映出来。2008年的财政收入计划，因2007年的收入决算数和市政府对区政府的目标考核任务没有确定，可能会有变化。2008年的财政支出预算、部门预算因时间关系，只是财政部门按照区二届人大常委会第36次会议通过的《2008年财政及部门预算编制方案》，作出的一个初步计划，还未按规定的程序上报审定。因此，2008年的财政收支预算及部门预算，我们将本次大会后，认真采纳本次大会提出的建设性意见和建议，综合各方面情况，作认真细致的调整、充实、完善。在报经区政府常务会、区委常委扩大会研究同意后，届时再向区人大常委会专题报告，提请审议。为此，敬请各位代表谅解。

三、2008年财政工作的主要任务

（一）以壮大财力为目标，科学推进财源体系建设。一是充分运用财税优惠政策、财政贴息等手段，加大对基础设施建设、企业技术创新、企业改扩建等方面的支持力度，加快我区工业、第三产业发展。加大对农业产业结构调整投入力度，支持精品名牌农业、绿色产业、特种养殖和观光农业等现代农业发展。努力构建三大产业协调发展经济体系，推动我区经济结构实现战略性调整。重点支持华润电力二期工程、高斯贝尔数码产业基地、中信兴光冶炼扩建、云湘锡业扩建等项目建设，增强财政增收后劲。二是充分发挥财政杠杆作用，研究制定激励和约束并重的财税政策，不断吸引外商落户。加大融资筹资和争取财政资金力度，为我区经济发展和城乡建设提供资金支持。三是努力筹措资金，积极支持企业改革和发展。盘活国企存量资产，努力筹措改革成本，进一步深化国企改革，妥善处理国企改制后的遗留问题，巩固改革成果。
   （二）以组织收入为重点，确保财政收入有效增长。坚持依法理财、依法治税，千方百计挖掘税源，拓展收入增长渠道。强化收入征管，对主体税种和纳税大户进行实时监管，合理调度，对小税小户进行逐户摸排，及时足额征收到位。健全非税收入管理机制，严格执行“收支分离”、“收支两条线”管理规定，加强对组织收入的稽查督缴力度，切实防止跑冒滴漏行为，做到应收尽收，确保财政收入目标实现。

（三）以改善民生为根本，进一步完善公共财政体系

财政支出安排以努力改善民生为出发点和落脚点，调整优化支出结构，集中财力解决关系改革发展稳定大局和人民群众最关心、最直接、最现实的问题，财政支出更多地向民生民本支出倾斜，使学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居，让公共财政的阳光基本照耀到每一个村落，温暖到每一户家庭。

做好“一压”。压缩会议费、小车费、公务接待费等非生产性支出占比，确保财政资金真正用在“刀刃”上。

搞好“两调”。调整财政资金的供给方向，提高财政支公共性。一是将财政支出保障重点由“上层”向“基层”转移，拿出更多的资金，用于农村、社区和非财政供养人员的基本生活和医疗保障。二是社会保障资金投入，逐步实现由以最低生活保障为重点，向全民享有医疗保险、支持就业再就业、城乡劳动力培训、实现城乡居民多渠道增收并重的转变。

突出“三增”。一是继续增加农业、教育、科技、医疗卫生、社会保障等重点支出，使财政支出向经济社会发展的重点领域、薄弱环节和弱势群体倾斜，促进城乡和经济社会统筹发展。二是继续增加对社会主义新农村建设的投入。有效整合财政支农资金，完善财政支农资金稳定增长机制，加大对农业基础设施、农业产业化项目和人畜引水工程的扶持力度。三是继续增加民生民本方面的投入。在原有保障项目基础上，安排资金启动城镇居民、灵活就业人群医疗保险，减轻城镇居民就医压力。

做实“四保”。一保工资发放。确保财政供养人员工资和规范性津补贴的发放。二保正常运转。按照需要与可能相结合的原则，保障必要的正常运转经费。三保“实事”工程投入 。足额配套农田水利基础设施、通乡通村公路等方面资金需要，提高农业生产抗灾、减灾能力，改善农村安居环境。四是保“涉农”政策的落实。确保粮食直补、良种补贴、综合直补和农机具购置补贴等各项惠农补贴到位。

2007年力争本级财力直接用于“三农”支出超过2952万元，比上年增加526万元，增长21.68%。涉及民生民本支出超过3257万元，比上年增加951万元，增加41.24%。

（四）以财政监管为手段，进一步规范财经秩序。一是完善预算编制、执行、监督相分离相制约的管理机制。认真执行《预算法》等法律法规，自觉接受人大和审计部门对财政预算、执行、决算各个环节的监督。二是试行国有资本经营预算制度，对资产收益和产权变动等经营活动进行规范，加强对国有资本经营者的约束与控制，确保国有资产的保值增值，维护国有资产所有者应有权益。三是加强专项资金的使用管理，强化对工程决算、重点支出的专项监督，积极开展财政项目资金绩效评价工作，提高财政资金使用效益。四是加强对政府采购工作的监督管理，进一步规范政府采购行为，扩大政府采购范围和规模，依法理顺政府采购管理体制。
　  (五)以队伍建设为保障，提高财政工作效能。健全干部学习教育机制，紧紧围绕党的十七大会议精神、财税新政策等方面内容，开展学习教育活动，不断提高干部职工的政治素质、业务能力和政策水平。加强作风建设，弘扬求真务实作风，把人民群众的根本利益作为财政工作的出发点，着力为人民群众解难题、办实事。加强党风廉政建设，按照“教育、制度、监督”并重的要求，引导干部职工切实做到廉洁自律，打造一支合格的财税干部队伍。

　各位代表，2008年的财政工作任务艰巨。我们将在区委的正确领导下，在区人大和政协的支持、监督下，认真落实好本次大会决议，严格预算约束，狠抓增收节支，努力完成全年财政收支预算，为构建开放、繁荣、和谐的新苏仙做出更大的努力。