北湖区2007年财政预算执行情况

和2008年财政预算（草案）报告

2007年12月29日在北湖区第三届

人民代表大会第一次会议上

北湖区财政局局长  曹兴明

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2003年来财政工作的简要回顾

五年来，我区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，认真落实科学发展观，坚持依法理财，深化财税改革，积极组织收入，优化支出结构，财政工作实现了又好又快发展。

（一）财政收支迈上新台阶。收入总量不断增加，2007年预计全区财政总收入达到53000万元，同口径比2002年增收36813万元，增长2.27倍，年均递增26.77%。其中，预计地方财政收入完成35065万元，同口径比2002年增收23229万元，增长1.96倍，年均递增24.26%。支出规模不断扩大，预计2007年全区财政支出完成47425万元，同口径比2002年增支25610万元，增长1.17倍，年均递增16.8%，年年实现了保工资、保运转、保稳定、保重点、保平衡的目标。

（二）财源建设取得新成绩。近年来，我们通过开展一系列的财税专题调研活动，明确了财源建设的目标、方向和重点。先后制定出台了《北湖区企业纳税特别贡献奖暂行办法》、《北湖区培植财源贡献奖考核办法》、《北湖区产业引导基金管理暂行办法》等一系列兴财培源政策，设立了“区级产业引导基金”和“开放型经济发展基金”，引导企业发展，强力推进新型工业化。据统计，五年来累计投入财源建设资金近3.2亿元，有力地推动了全区财政经济的快速增长。同时，积极盘活资产资源，2004年成立了国有资产经营中心，不断加大企业存量资产盘活力度，共盘活企业存量资产近4亿元，实现财政增收18840万元。并于2003年启动了有色金属税费统征，全区来自矿产资源的税费收入快速增长，成为区级财政收入的重要支柱。

（三）财税改革迈出新步伐。进一步完善了超收全留的乡镇（街道）财政管理体制，规定了纳入点单企业的范围和操作实施细则。同时，从2005年起，启动了“乡财区管乡用”改革试点工作，目前试点单位达到5个，即永春、江口、月峰、保和、同和。逐步扩大了部门预算试点范围，从2001年推行部门预算起，到2007年提交区人大审议的部门预算单位达到50个。率先在全市推行国库集中收付制度改革，从2004年启动国库集中收付改革起，到2007年纳入国库集中收付的试点单位达50个。积极推进政府采购制度改革，实行采管分离办法，扩展采购范围，扩大采购规模，五年来，累计实行政府采购1614次，实际采购总金额25977万元，节约资金2655万元，节资率为9.27%。深化了农村税费改革，从2005年起，全面免征了农业税和除烟叶外的特产税，同时，落实了粮食直补、良种补贴等各项涉农补贴政策，实行了一折通发放。

（四）财力保障呈现新格局。积极调优财政支出结构，财政支出从被动“付账”向主动“埋单”转变，财政支出的重点从一般基础设施向公共服务领域转变，着重加大了社会薄弱环节的支持力度。加大了“三农”资金投入，五年来，全区农业投入累计达1.68亿元，年均递增23%。全区面向农民的粮食直补、良种补贴、退耕还林补贴等涉农补贴累计达3135.27万元。加大了社会保障投入，启动了城乡大病医疗救助和农村贫困孕产妇救助，全面推行了农村低保改革，五年来，社会保障支出累计达2.74亿元，2007年预计达到7099万元，是2002年的1.87倍，增长87.21%，年均递增13.34%。加大了公共卫生投入，五年来，累计投入资金620万元，有力地支持了疾病防控体系和应急医疗救助体系建设；投入资金535万元，成功推进了全区14个乡镇卫生院及区疾控中心等医疗卫生设施建设，全区医疗条件明显改善。加大了教科文事业投入，五年来，全区累计教科文事业费投入达4.41亿元，2007年，预计达到1.63亿元，比2002年增加9300万元，增长1.33倍，年均递增23.47%。建立健全了扶困助学机制，积极落实农村义务教育保障机制及“两免一补”政策，筹措资金996万元累计免除66070名农村中小学生的教科书和学杂费。筹措资金340万元，累计改造农村中小学危房18951平方米。加大了财政资金监管力度，改事后监督为全程跟踪监督，加大了执法检查力度，五年来，共查处各类违纪资金2460万元，收缴入库资金414万元，保障了财政资金的安全规范运行。

二、2007年1至11月份财政预算执行情况

今年，我区大力培植财源，狠抓财税征管，深化财政改革，强化支出保障，财政工作继续保持良好发展态势。

经区二届人大六次会议批准，2007年财政总收入预算为50900万元，其中：上划中央“两税”13969万元，上划中省两个所得税2691万元，一般预算收入34240万元。1至11月，全区财政总收入实际完成49585万元，为年预算（下同）的97.42%，同口径比上年增长27.96%，其中：上划中央“两税”完成13456万元，为预算的96.33%，比上年增长31.99%；上划中省两个所得税3288万元，为预算的122.19%，比上年增长43.83%；一般预算收入完成32841万元，为预算的95.91%，同口径比上年增长25.02%，预计全年财政总收入完成53000万元，增长21.83%，其中一般预算收入完成35065万元，增长19.55%。前11个月，一般预算收入各主要项目的完成情况是:

1、税收收入15800万元，为预算的96.19%，增长38.78%；

2、非税收入17041万元，为预算的95.66%，增长14.49%。

经区二届人大六次会议批准，2007年财政支出预算为46600万元，增长12%。1至11月，一般预算支出48200万元（含上级专项指标安排的支出6973万元），增长31.8%，预计全年一般预算支出（不含上级专项指标安排的支出）47425万元，增长14%。前11个月各主要支出项目完成情况是：

1、一般公共服务8673万元，增长14.9%（主要是人大事务、政协事务、政府办公厅(室)及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人事事务、纪检监察事务、人口与计划生育事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、国土资源事务、气象事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、档案事务、共产党事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、彩票事务、其他一般公共服务支出，包括上述部门的人员经费、公用经费、专项经费及建设经费支出）；

2、公共安全2755万元，增长47.5%（主要是公安、国家安全、检察、法院、司法、国家保密、其他公共安全支出，包括上述部门的人员经费、公用经费、办案专项经费及建设性经费支出）；

3、教育12314万元，增长23.6%（主要是教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、特殊教育、教师进修及干部继续教育、教育附加及基金支出、其他教育支出，包括教育部门人员经费、公用经费教育事业发展专项经费支出）；

4、科学技术1016万元，增长38%（主要是科学技术管理事务、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科技条件与服务、社会科学、科学技术普及、科技交流与合作、其他科学技术支出，包括科技部门人员经费、公用经费、科技三项费、科学普及经费等专项经费支出）；

5、文化体育与传媒470万元，增长42%（主要是文化、文物、体育、广播影视、新闻出版、其他文化体育与传媒支出，包括上述部门人员经费、公用经费和文化体育与传媒事业发展专项经费支出）；

6、社会保障和就业11183万元，增长60.6%（主要是社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业关闭破产补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活救助、红十字事业、其他社会保障和就业支出，包括劳动保障部门、民政部门人员经费、公用经费和社会保障及抚恤事业发展经费等支出）；

7、医疗卫生2033万元，增长51.8%（主要是医疗卫生管理事务、医疗服务、社区卫生服务、医疗保障、疾病预防控制、卫生监督、妇幼保健、农村卫生、中医药、其他医疗卫生支出，包括医疗卫生部门人员经费、公用经费和城乡卫生事业发展专项经费等支出）；

8、环境保护85万元，增长41.7%（主要是环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林、其他环境保护支出，包括城乡环境保障专项经费支出）；

9、城乡社区事务547万元，增长49%（主要是城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区住宅、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督、城镇公用事业附加支出、其他城乡社区事务支出，包括城管部门、建设部门人员经费、公用经费和城市建设维护专项经费等支出）；

10、农林水事务4597万元，增长15%（主要是农业、林业、水利、扶贫、农业综合开发、其他农林水事务支出，包括农业、林业、水利部门和乡镇人员经费、公用经费及农业农村事业发展专项经费等支出）；

11、交通运输1410万元，增长94.8%（主要是公路水路运输、其他交通运输支出，包括交通部门人员经费、公用经费和公路建设专项经费支出）；

12、工业商业金融等事务1816万元，增长28.9%（主要是采掘业、制造业、建筑业、电力、旅游业、粮油事务、商业流通事务、烟草事务、安全生产、中小企业事务、可再生能源、能源节约利用、其他工业商业金融等事务支出，包括上述部门人员经费、公用经费和新型工业化建设等事业发展支出）；

13、其他支出1301万元，增长2.5%（主要是预备费、年初预留、其他支出）。

各位代表，从今年前11个月的财政预算执行情况来看，预计全年能够实现收支平衡，具体平衡情况需待年终结算并报上级财政部门批准后才能确定。借此机会，我谨向重视、关心和支持财政工作的各位领导、各位代表、各位政协委员和全区人民表示衷心的感谢！

今年以来，我们主要抓了以下几个方面的工作：

（一）开展调查研究，加强财源建设。积极开展财税政策研究活动，成立了财税政策研究室，适时编发信息参考，全面掌握上级财政政策和资金分配动向，全年向上级有关部门争取财政补助资金6000多万元。大力支持新型工业化发展，今年区财政从产业引导基金中安排1200万元资金用于新型工业化项目建设，重点用于骨干企业、重大工业项目及企业技改贷款贴息和奖励等，带动了宇腾化工电铅溶池熔炼、宏生纺织、云锡郴州采选等27个重点财税项目建设，新增税收3000多万元。同时，区财政安排资金100万元用于全区招商引资工作，引进了湘南果业、美丽年华食品加工和和辉物流等上亿元的重点项目，形成了财税新的增长极。加大了资产资源盘活力度，开展了全区行政事业单位资产清查，共清查单位212个，全面掌握了全区行政事业单位资产状况，将50个部门预算单位资产全部纳入了经营中心营运管理。加大了资产处置力度，严格资产审核，强化全程监管，全年共办理资产处置28起，上缴处置收入5797万元。

（二）落实征管措施，积极组织收入。年初，制定了2007年财税收入工作方案，明确了各征管部门的财税收入征管任务，并分别与各征管部门签订了财税征管目标责任状，实行了财税工作“一票否决”考核。加强了财税工作的领导，区财税领导小组成员继续对财税三家的财税工作实行联系责任制，跟踪财税项目进度，协调解决存在的困难和问题，维护了区级既得利益。突出了财税征管重点，建立和完善了税收台帐，实行动态管理，强化税费监控，加大税务稽查，开展了房产税收和矿产品税收清理整顿活动，积极查漏补缺，堵塞税费漏洞，应收尽收。

（三）调优支出结构，保障重点支出。大力支持新农村建设。全年安排300万元专项资金用于新农村建设，对新农村建设资金实行财政专户统管，专账核算，直接支付，项目管理，专款专用。投入资金75万元加大了对农村寄宿制学校建设。落实乡村公路建设资金1831万元，促进了全区149公里通村公路建设的顺利进行。落实农村饮水工程建设资金139万元，解决了7120人的农村饮水困难。安排资金54万元，促进了全区502口沼气池建设。投入资金54万元完成了全区11个村级活动组织场所建设。安排专项资金400万元，促进了全区农村义务教育经费保障机制改革的顺利实施。全区共有31103名农村学生和城镇低保户子女免除全部学杂费，为3209名贫困家庭学生免交教科书费和提供寄宿制学生生活补助。积极落实涉农补贴政策，发放粮食直补、油价综合补、粮种补贴、退耕还林、生态公益林、能繁母猪补贴等802.3万元，全区3万多农户直接受益。大力支持社会保障体系建设。进一步完善了社会保障基金目标管理考核办法，加强了社会保障资金的支出管理，安排资金1777万元，确保了全区城市居民的最低生活保障需要。安排资金214万元，确保了农村最低生活保障的需要。安排资金490万元，推进了全区新型农村合作医疗试点工作。安排资金323万元，加快了乡镇卫生院改扩建步伐。今年建立了新型农村灾害风险防范保障体系，共拨付资金43.24万元对全区农民的住房和灾后基本生活救助进行了统一保险。大力支持社会各项事业发展。今年1至11月，全区公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、交通运输等支出分别为2755万元、12314万元、11183万元、2033万元、1410万元，比去年同期增长47.5%、23.6%、60.6%、51.8%、94.8%。

（四）深化财政改革，完善财政管理。积极开展乡镇、街道财政管理体制调研活动，分别出台了新一轮乡镇、街道财政管理体制。同时，扩大了“乡财区管乡用”改革试点范围，试点单位从2006年2个乡镇扩大到2007年5个乡镇，即江口、永春、月峰、保和、同和。全面铺开了非税收入管理改革，将“非税收入汇缴结算户”和“财政专户”合并，创建了合二为一的非税收入资金核算方式，推进了非税收入收缴网络化进程，目前全区145个执收单位的非税收入均实现了联网收缴。扩大了部门预算和国库集中收付改革试点范围，向区人大报送审议的部门预算和国库集中收付试点单位均达到50个。进一步拓展了政府采购范围和规模，对50个部门预算单位实施了政府采购预算，政府采购的范围更广、采购项目更细。全年共实施政府采购300次，项目预算总价为7555万元，实际支付价格为6810万元，节约资金746万元，节资率为9.87%。

（五）加强财政监督，维护财经秩序。切实加强财政支出管理，严格执行年初财政预算，实行了财政资金预算、执行、监督相分离。加大了项目资金的跟踪反馈和执法检查力度，重点突出了对财政专项资金管理使用情况、吃财政“空饷”人员的检查力度，共检查单位40个，查处人员86人，收缴入库资金125万元。加强了政府债务的管理。开展了2006年度全区债务情况调查，全面掌握了全区行政事业单位和乡镇、村组债务基本情况。扎实做好会计规范化工作。加强了会计法律法规的宣传力度，积极组织第十六届海峡两岸珠算通信比赛和会计知识网上答题活动，强化会计人员业务培训，大力开展《会计法》执法检查，会计规范化工作大幅提升，财经秩序明显好转。

各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作仍然存在许多矛盾和问题。一是税收收入快速增长的潜力不足，支柱财源尚未形成，财源基础有待进一步稳固；二是党的十七大对构建和谐社会提出了更高要求，公共领域的财力保障范围越来越宽，财政支持社会保障、“三农”、国企改革的支出压力加大，财政收支矛盾仍然突出；三是2007年以来，为落实惠民政策，取消一些收费项目转为免费服务，致使原来的乡镇部分站所由自筹自资及差额单位转全额单位，财政供养人员不断增加，预计新增财政支出400万元；四是财政债务负担沉重，还债压力加大，防范和化解财政风险的任务仍然非常艰巨。

对于这些问题，我们将认真听取人大代表和政协委员的意见和建议，采取有效措施，切实加以解决。

三、关于2008年财政预算（草案）

2008年，我区财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十七大精神，以科学发展观为统领，紧紧围绕区委、区政府工作大局，积极培植财源，强化收入征管，优化支出结构，力保重点支出，深化财政改革，强化财政监管，全面提升依法理财能力，为促进经济社会事业又好又快发展提供财力保障。

按照上述指导思想，2008年预算安排如下：

全区财政总收入安排62540万元，比上年(下同)增长18%。其中：上划中央“两税”安排17679万元（其中，上划增值税75%部分17616万元、消费税63万元），增长21.87%；上划两个所得税安排4011万元，增长17%；一般预算收入安排40850万元，增长16.5%。一般预算收入主要项目的安排情况是：

1、税收收入20416万元（其中:增值税25%部分5872万元、营业税9832万元、企业所得税28%部分662万元、个人所得税28%部分898万元、资源税184万元、房产税635万元、印花税270万元、城镇土地使用税55万元、土地增值税304万元、车船使用和牌照税69万元、耕地占用税12万元、契税1485万元、其他税收收入--烟叶税138万元），增长17.65%；

2、非税收入20434万元(其中:专项收入—教育附加费489万元、行政事业性收费1400万元、罚没收入1840万元、国有资本经营收入2088万元、国有资产资源有偿使用收入2436万元、其他收入12181万元)，增长15.37%。

根据2008年财政收入总体预算安排，相应安排预算支出52700万元（不含上级追加指标），比今年预算支出数增长11.12%。一般预算支出主要项目的具体安排是：

1、一般公共服务12114万元，增长9%；

2、公共安全3032万元，增长12%；

3、教育15390万元，增长12.3%；

4、科学技术955万元，增长11.2%；

5、文化体育与传媒589万元，增长11.1%；

6、社会保障和就业7951万元，增长12%；

7、医疗卫生1895万元，增长11.3%；

8、环境保护114万元，增长15%；

9、城乡社区事务617万元，增长11.2%；

10、农林水事务5566万元，增长11.5%；

11、交通运输852万元，增长13.6%；

12、工业商业金融等事务2065万元，增长11.2%；

13、其他支出1530万元，增长7%（主要是预备费、年初预留、其他支出）。

2008年的财政收入预算增长18%，主要是基于以下考虑：一是今年1至11月份财政收入增长形势喜人,总收入增长达到了27.96%,一般预算收入增长达到了25.02%，2008年财政收入预算按18%增长，应该说是积极稳妥的；二是十七大明朗的宏观政策优势，省委省政府提出的“湘南大开发”战略，区委区政府强力推进新型工业化进程等重要战略部署，加上我区经济持续发展，财税征管水平进一步提高，财政收入总体上将继续保持稳定增长的态势；三是北湖的交通优势、区位优势和资源优势逐渐凸显，区域经济发展潜力逐步释放，将为加快北湖经济发展创造有利条件。

2008年的支出预算，主要是根据党的十七大对财政工作的新要求，按照“以人为本，统筹兼顾；量入为出，略有节余”的原则安排预算支出。2008年将突出优化支出结构，重点保障民生民本支出，继续向社会主义新农村倾斜，向教育、文化、卫生等事业倾斜，向就业和社会保障倾斜，向社会稳定倾斜，把更多的财政资金投向公共安全、公共秩序、公共救济和公共事务等事关民生的公共领域，在关心民生、改善民生、保障民生上下功夫，切实提高公共产品和公共服务的供给能力，更好地让广大人民群众享受改革发展成果和公共财政阳光。

各位代表，由于今年的财政收支预算尚未执行完毕，明年上级指示的财税政策及财政收入任务还不明确，因此，明年的财政预算具体安排情况，将在明年初专题向区人大常委会报告。

四、扎实工作，努力完成2008年财政预算任务

为完成上述目标任务，2008年，我们主要突出抓好以下几个方面的工作：

（一）突出支持经济发展，大力培植财源。大力支持推进新型工业化发展。突出扶持重点，向工业园区倾斜，着力支持石盖塘省级工业小区、北湖工业园、油山科技产业园和华塘节能示范小区建设，培育一批上缴税收超千万元的企业。大力支持企业科技创新，着力增强企业自主创新能力。积极支持企业产权制度改革，促进国有企业改革搞活，发展壮大。积极支持产业型、外向型、科技型的现代化民营企业发展壮大，落实各项财税优惠政策。大力支持招商引资，重点支持农产品深加工、电子信息产业和矿产品深加工项目的引进工作，推动大项目招商和产业链招商。积极盘活资产资源，完善国有资产管理体制和制度，加大全区资产资源的盘活力度，特别是煤炭和有色金属资源的盘活。

（二）突出财税征管，积极组织财税入库。进一步完善财税目标考核办法。继续与财税征管单位签订目标责任状，实行财税工作“一票否决”考核，将收入进度考核落实到人。进一步建立健全税收征管台账，实行动态管理，全面掌握全区税源变化。努力推进“金财工程”、“金税工程”等建设，实现“财、税、库、行”横向联网，实现网上申报、纳税、入库、对账，切实提高征管成效，降低征管成本。进一步强化非税收入征管,健全非税收入管理机制，将非税收入全部纳入财政专户，实施统筹管理，强化非税收入宏观调控。加强税收日常征管，突出征管重点，将日常征管与税务稽查有机结合起来，努力堵塞税收漏洞。

（三）突出财政管理创新，完善公共财政体系。实施新一轮乡镇财政管理体制，出台各项激励机制，调动乡镇当家理财的积极性和主动性。进一步推进“乡财区管乡用”改革，扩大改革试点范围。进一步推进部门预算和国库集中收付改革，新增10个试点单位，2008年向区人大报送的部门预算单位和纳入国库集中收付统一管理的部门预算单位均要达到60个。进一步推进政府采购体系建设，完善政府采购监管制度，拓展政府采购范围，扩大政府采购规模。

（四）突出财政监管，构建长效监管机制。认真学习《财政普法读本》等财经法律法规知识，学以致用，强化执法检查，规范执法行为。进一步创新财政资金监管机制，加大对重点项目支出的监管力度，扩大财政资金支出绩效评价试点范围。进一步强化会计监督，开展会计执法检查，完善会计信用体系建设。进一步强化政府债务监管。出台《北湖区政府债务管理办法》，建立和完善政府债务管理机制，加强对政府债务的有效监控，确保到期债务及时回收。

各位代表，2008年是新一届人大、政府、政协的开局之年，圆满完成财政预算和各项财政工作任务意义重大。我们将在区委、区政府的领导下，牢固树立和认真贯彻科学发展观，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，以人为本、开拓创新、主动服务，为促进和谐社会建设作出新的更大贡献！