关于2009年财政预算执行情况和2010年

财政预算（草案）的报告

一、2009年财政预算执行情况

    2009年，在县委、县政府的正确领导和人大、政协的监督、支持下，我县认真贯彻省市县委经济工作会议和财政工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府确定的目标任务，攻坚克难，锐意创新，真抓实干，较好地实现了财政收支预算目标。

    （一）财政收入超额完成

    全县完成财政总收入32356万元（含开发区上划市级收入8040万元），为预算的105.98%，比上年增长19.77%。其中: 地方财政收入13300万元，为预算的112.73%，比上年增长27.42%。实现综合预算收入1940万元，全县收入总计34296万元，为预算的103.52%，增长16.99%。其中地方税收收入12022万元，增长32.31%，占地方财政收入的比重为90.39%,财政收入质量进一步提高。

    （二）财政支出保障到位

    全年预算支出73437万元，为年初预算的109.04%，比上年同期增长21.53%，实现了“保工资、保运转、保民生、保重点”，确保了工资及时足额发放，津补贴适度增长，确保了县乡机关、村级组织正常运转，确保了为民办实事的资金配套、扩内需重点项目的资金需要，加大了农业、教育、科学、医疗卫生、社会保障、生态建设等重点领域的投入，构建了社会和谐，维护了社会稳定。

    （三）财政收支持续平衡

    2009年实现地方财政收入13300万元，综合预算收入1940万元，上级补助收入57799万元，上年结余1235万元，用于当年财政预算平衡的财政收入总额为74274万元；本级总支出73437万元（其中一般预算支出71497万元，综合预算支出1940万元），上解支出748万元，总支出为74185万元，收支两抵，结余89万元，财政收支实现平衡。上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后，还会有些变化，届时再向县人大常委会报告。各位代表， 2009年我县财政工作取得了一定成效，这是县委、县政府正确领导，各乡镇各部门、社会各界大力支持和财税部门认真工作的结果，更与人大代表的关心和支持分不开。我们重点抓了以下几个方面的工作。   

    1、明确责任，强化措施，全力以赴抓收入

    2009年是新世纪以来我县财政工作最为困难的一年。面对国际金融危机引起的全球经济衰退、国家结构性减税减费政策的双重压力，全县上下按照县委、县政府 “建设一个中心，打造五个汝城”的决策部署，解放思想，坚定信心，共克时艰，迎难而上，采取超常规的手段，大力推进财源建设，强化财税征管，圆满完成了全年财政工作目标任务。一是着力扶持企业强财源。认真组织开展了企业服务年活动。建立了县级领导挂点联系重点税源企业责任制，为企业排忧解难；三个征管部门按照“一个企业、一名局领导、一名股(科)室长、一抓到底”和“定任务、定措施、定责任、定奖罚”的要求，对全县纳税100万元以上的重点税源企业结对帮扶；各乡镇对境内企业派驻专人，实行现场帮扶。积极指导帮助企业恢复生产、联系货源、银行贷款、减负增效。全面推行增值税转型改革、取消和停征100多项行政事业性收费,切实减轻企业负担；加大了对再生资源利用企业扩大生产经营的扶持力度，对经认定的再生资源利用企业，对完成一定税收的规模企业，实行财政贴息，贴息额为546万元；财政调度1.4亿元为再生资源企业预退税款，实行即征即预退的办法，缓解了企业的资金压力。大力帮助企业融资，建立了政府、企业、银信部门联席会议制度，鼓励银信部门向企业放贷；试行存货质押登记，政府牵头联系市中小企业担保公司、省农业信用担保公司提供担保，着力解决企业融资担保难的问题；对金融机构在县域内的放贷，按一定比例给予专项奖励。通过一系列激励措施，提高了金融部门积极性，全年发放中小企业贷款达2.06亿元。二是着力招商引资兴财源。不断建立健全招商引资新机制，继续实行小分队招商。全年分三次组织县直单位负责人、乡镇党委书记、乡镇长、民营企业家外出学习考察并招商引资。组织专业招商活动多次。大力支持园区建设，巩固承接产业梯度转移平台。调度资金1322万元，支持园区征地及标准厂房建设、工业大道建设等基础设施建设，共征地1000多亩、建标准厂房1万m2。继续设立产业引导和财源建设奖励资金，充分发挥财政资金“四两拔千斤”的杠杆作用。今年财源项目建设取得较大成效。全年新上财源项目42个，扩、改、续财源项目23个，期内完成固定资产投资10661万元。引进投资额上5000万元的矿产精深加工项目3个。全年纳税上1000万元的企业有6家，纳税上100万元的企业45家。三是着力用活政策聚财力。全年争取上级转移性资金6.14亿元，比上年增加9900万元，增长19.24%，其中中省对我县扩内需国债投资达3335万元。

    2、服务中心，广开门路，凝心聚力搞建设

    县委、县政府高瞻远瞩，提出了“建设一个中心、打造五个汝城”的宏伟目标。县财政部门积极为城市建设项目筹集资金，勇于探索融资新途径，确保了我县以 “十大工程”为主体的城市建设项目顺利开展。一是积极打造平台筹资金。成功构建了城建开发公司、农业发展公司、国有资产经营公司、园区顺兴投资开发有限公司等四大政府融资体系，其中由财政牵头直接融资达1.95亿元，创历史之最。二是着力盘活资产资源筹资金。通过引进战略投资者，盘活茶山脚钨矿，为城市基础设施建设筹集资金3000多万元。精心组织县委、政府店面处置，实现处置收入2570.8万元，两大院资产等处置工作正在抓紧实施。加速政府储备土地的处置，实现土地出让收入5623万元。在澄清财政周转金（借款）底子基础上，实行分类管理，依法重点清收，清收入库426万元，创历年新高。三是做活市场筹资金。通过包装项目，支持引进太平洋建设集团利用BT模式对汝城大道等城市基础设施建设，有效缓解了城市建设资金不足。四是规范管理增效益。成立了城市建设资金管理办公室，负责归集和拨付城市建设资金。出台了《汝城县城市建设十大工程启动费用和施工现场津补贴管理办法》、《汝城县城市建设十大工程专项资金管理办法》、《汝城县城市建设十大工程投资评审办法》等制度，规范了项目资金运作和管理。对重点项目实行科学评审，合理控制投资成本，确保了项目顺利实施。

    3、突出重点，统筹兼顾，千方百计保支出

    一年来，面对减收增支的不利形势，财政部门冷静应对、科学谋划、量力而行，为各项重点支出和县委、县政府重大决策顺利实施提供了资金保障。一是保障了各级机关正常运转，保障了干部职工待遇逐年提高。财政供养人员每人每月新增津补贴100元，对各单位加大了争资立项的奖励幅度。二是加大了社会保障资金投入力度。社会保障和就业支出10358万元, 同比增长22.65%，确保了我县社保对象各种待遇的落实。企业离退休人员基本养老金人平每月增加100元。发放再就业担保贷款240万元，财政贴息30万元。全面落实城乡低保、优抚、“五保”对象各项补助2543万元，补助标准再次提标，城市低保对象人均每月增加20元，平均每月发放标准180元，农村低保对象人均每月增加20元。全县保障性住房支出达1260万元，对471户城市低收入家庭发放了租赁补贴。投入1292万元实施了农村危房改造。三是加大了民生项目资金投入力度。筹集资金1.34亿元，保障了农村寄宿制学校建设、中小学危房改造、沼气建设、农村安全饮水、乡镇卫生院建设和乡镇敬老院建设、乡村道路建设等项目顺利实施，上级下达的29项为民办实事目标任务全面完成。全年农林水事务支出完成12761万元, 同比增长12.36%。村级经费保障大幅提标，从上年的村均2.2万元达到村均3.6万元，比省定国扶县标准高0.6万元，村主干工资、村办公经费和离职村主干生活补贴大幅度提高。医疗卫生支出6221万元, 同比增长22.39%。全县新农合参合率达85.64%，参保资金每人达100元；城镇职工医保、新农合医保均降低了起付线，提高了报销比例，上调了最高报销限额。按人均15元标准，免费为城乡居民提供基本公共卫生服务。筹措资金356万元，改扩建4所乡镇卫生院。教育支出20816万元, 同比增长24.83%。农村义务教育生均公用经费达到全国标准，全面化解了农村“普九”债务。实行边远地区教师津贴制度。发放家庭困难寄宿生生活费409万元，发放中职奖（助）学金113万元；筹措资金1000万元，对县六中、外沙乡学校等学校基础设施进行了改造。安排专项资金400万元，确保全市中小学运动会在我县圆满举行。四是加大了惠民资金投入力度。共发放各类惠农补贴资金45项6726万元，其中：拨付农资综合直补、粮食直补、良种补贴和退耕还林补贴等涉农补贴资金4225万元。全面实施家电下乡和汽车摩托车下乡补贴政策, 简化补贴程序,全年共发放668.35万元,带动销售金额5914.78万元。发放其它惠农资金1800多万元。

    （四）严格要求，规范程序，深入细致强监管

    2009年，我们以规范财经秩序为目的，强化基础，全面提升财政财务管理水平，财政运行机制日益完善。一是基础工作扎实有效。相关股室能深入到单位，摸底调查，实地了解掌握单位的预算执行情况，强化单位日常财务监管，严格资金拨付，有力保证了单位财务管理规范。二是财政监督检查有力。实行日常监督和专项检查相结合，积极开展财政专项资金绩效检查，有效规范了全县财经秩序。在财政投资评审方面，全年共计完成101个项目的评估和审核，送审金额8479万元，审定金额7323万元，审减1156万元，审减率为13 %。在会计监督方面，严格按照上级关于党政机关厉行节约共度时艰过紧日子的要求，从严把关，今年共抵制拒付违规开支465笔，合计金额1128.5万元；退回单位因手续不全须按规定更正或补充的原始单据506张，合计金额1821.6万元；督办政府采购事项126次，成交金额478.8万元，为国家节约资金近88.2万元；在政府采购节支方面，督办政府采购事项18次，成交金额  8317万元，为国家节约资金1315万元。在财务检查方面，对45个单位的2008年度财务收支情况进行了检查，共查出违纪金额300万元，清理小金库5.8万元。三是扎实开展“普九”债务清理工作。我们及早谋划、精心组织、加强监督检查，与相关部门一道完成了全县“普九”债务的审核认定，制定工作方案，全面完成了化解任务。

    （五）解放思想，开拓创新，知难而上推改革

    我们坚持以适应经济社会发展需要为目标，以改革创新为动力，不断提升财政工作服务水平。一是实施新一轮乡镇财政体制改革。全面实施了“收入激励型支出包干体制”第四轮乡镇财政体制改革。在支出基数安排上，按照“零基预算”的方法，县财政安排乡镇体制支出基数3614万元。按照“压力共担，利益均沾”的原则，制定了财税激励机制，分别建立了规模企业税收培植奖罚机制、协税护税奖罚机制、新上项目新增税收专项奖励机制、规模造林奖励机制、重点工程配合奖励机制。二是部门预算日益科学化。经过近几年来不断探索，我县部门预算改革进一步细化深入，单位类型划分更加科学合理，支出标准定额更加切合实际。在支出预算方面，对预算单位的政府非税收入进行了统筹安排，进一步增强了政府的宏观调控能力和预算单位收支的透明度。三是国库集中支付管理水平不断提升。国库集中支付范围进一步拓宽，内部操作流程更加完善规范。2009年共实行直接支付金额达6680万元，为财政资金安全高效运行提供了保障。四是改革工资统发模式。对工资统发软件进行了升级，并与人事局工资审批软件对接，初步建立了单位网上申报，财政审核发放的工资统发模式，实现了工资的快捷、准确、及时发放。各位代表，2009年财政部门牢固树立财政服务经济的理念，统筹做好保增长、保民生、保稳定各项工作，实现全县经济整体回升向好。但在工作中也存在一些不容忽视的问题，具体表现在：收入任务与财源的矛盾越来越突出，财政资金的供需矛盾越来越尖锐， 财政收支预算平衡的困难和防范财政风险的压力增大。在今后的工作中我们将高度重视，采取针对性措施，努力加以解决。

    二、2010年财政预算草案

    2010年是实施“十一五”规划的最后一年。切实做好全年经济社会发展工作，对保持我县经济平稳较快发展、为“十二五”规划启动实施奠定良好基础具有十分重要的意义。今年财政工作的总体要求是：深入实践科学发展观，以调结构、扩内需、保增长为主线，努力促进经济平稳较快发展；依法加强收入征管，以绩效财政建设为突破口，大力推进增收节支，强化财政监管，为财政平稳运行提供保证。根据省、市、县委经济工作会议和全省财政工作会议精神，全县财政工作的目标任务是：确保财政收入持续增长，进一步优化支出结构，从严从紧控制一般性消费支出，支出重点向全县重大项目建设、公共服务、民本民生倾斜，确保全县改革、发展和稳定大局，确保当年财政收支平衡。财政预算收支的初步安排是：财政总收入37558万元，同口径比上年增长16.08%，其中一般预算收入 16418万元，同口径比上年增长16.28%，综合预算收入2252万元，比上年增长16.08%。争取上级补助收入持续增长。一般预算支出安排52033万元，比上年预算增长13.7%，综合预算支出2252万元。确保财政收支平衡。

    三、2010年财政主要工作措施

    为完成上述目标，2010年我们将着力抓好以下六方面的工作。

     (一)突出财源培植，确保财税收入增长。全面贯彻落实积极财政政策和先行先试“34条”,充分发挥财政职能作用,全力服务抓招商、抓项目、抓财源。一是继续加大财源培植力度。调整完善财源建设考核办法和奖励办法，财政拿出200-300万元用于乡镇项目建设奖励，对乡镇新上财源建设项目给予重奖。二是继续坚持帮扶企业制度。坚持和完善县级领导挂点联系重点税源企业责任制，征管部门继续实施帮扶企业、联系乡镇制度。把支持企业发展放在重中之重的位置,出台更优惠的政策，努力打造钨、钼矿产品集散地、矿产品精深加工重要基地。进一步拓宽中小企业信用担保范围，继续实行财政贴息，切实缓解企业融资难的问题。对再生资源企业退税，继续实施即征即预退的办法，缓解企业资金压力。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，加大产业引导基金的扶持力度，扶持那些市场前景好，见效快，财税收益大的项目(企业)发展。

     (二)突出税收征管, 确保目标任务完成。2010年是我县完成财税目标任务最困难的一年，必须未雨绸缪，积极应对，确保完成目标任务。一是准确研判形势，坚定信心。当前我国经济运行中的积极因素不断增多,要认真把握经济回暖对财政收入拉动效应逐步显现的时机,巩固经济回升势头，夯实财政增收的基础，树立信心保任务，落实好财税工作责任制，坚持财税工作“一票否决”。二是分解落实财税任务。在深入分析和预测收支形势的基础上,进一步分解目标任务,落实到征管部门、落实到乡镇、县直单位，并力求把任务落实到企业、到项目。三是进一步完善奖罚机制。严格财税考核，未完成目标任务的，实行财税工作一票否决。四是抓好财税征管。进一步完善税源控管体系,在不断加强重点税源征管的基础上,努力挖掘增收潜力,抓好综合治税,特别是要抓好对扩大内需投资项目和政府融资建设项目的税收监管,切实将扩内需、保增长的成果体现到财政增收上来。加强非税收入管理,突出抓好国有资产（资源）有偿收入、土地收益等项目的征管。

     (三)突出争资融资，确保重点建设需要。一是全力向上争资立项。抓住中央扩内需增加国债投入的难得机遇，吃透“国扶县”、西部开发重点县、财政困难县等政策，全力向上争资金争政策。争取扩内需国债资金比上年增长10%以上。同时，认真吃透、积极应对省以下财政体制改革、省直管县政策，确保体制调整我县受益最大化。二是全力融资保项目。大力拓展融资渠道，力争今年融资3亿元以上，重点是：银信部门贷款、电力债券融资、资产资源盘活融资、向上争资立项融资等。创新投融资体制，大力支持城建开发公司、农业发展公司、国有资产经营公司、园区顺兴投资开发有限公司四大融资平台建设。三是全力盘活资产资源。加快两大院资产处置进度，加快政府储备土地的处置进度，加大闲置国有资产的处置力度，加大财政周转金(借款)的清收力度，适当转让部分国有电站股权。试行政府主导下的风险探矿，将矿权资源转化为财源。四是做好节支增收工作。极力压缩一般性支出, 降低行政运行成本。落实公务购车和用车经费、会议经费、公务接待费、党政机关出国（境）费用“四个零增长”。要严格预算约束，除民生工程、社会建设、抗灾救灾、应急保障及其他县委、县政府决定的事关汝城发展的重大决策性支出外，原则上不再追加部门和单位的支出预算。

     (四)突出统筹安排，确保财政支出优化。按照“财政资金保运转，社会、银行融资搞建设”原则，统筹安排各项支出。努力调整和优化支出结构,把扩大内需和改善民生结合起来,进一步加大与群众切身利益有关事项的投入力度,让广大人民群众共享改革发展成果。一是重点保证干部职工工资按政策到位，津补贴适度增长，按月足额发放。公用经费标准维持上年标准。二是重点保障为民办实事等民生工程资金配套需要。三是增加投入，支持教育、卫生、文化、政法、劳动保障等改革。四是预算内适度安排重点项目支出。预算安排“三创”经费1000万元，基础设施建设偿债准备金及开发区承接产业梯度转移园区建设等2000万元。支持社会主义新农村建设。继续落实各项强农惠农政策,加快推进农村优势产业和社会事业发展,促进农民减负增收。落实家电和汽车摩托车下乡等各项补贴政策,带动和引导农村消费。

     (五)突出深化改革,确保理财水平提升。全面推进财政科学化、精细化管理。一是建立重大项目跟踪问效制度。加强对扩大内需等重大投资项目和民生工程资金的监督。加强政府债务管理,落实偿债资金来源,着重抓好融资平台相关的土地储备。二是深化部门预算改革。重点是严格执行“中途不追加，年终不扫尾”，加强部门预算执行分析，更准确、更深入的掌握单位财务收支状况，为编制部门预算反馈信息。三是深化国库集中收付制度改革。积极稳妥推行公务卡结算方式。进一步规范操作流程，方便单位用款。四是深化农村综合改革。实行农村公益事业一事一议奖补试点，认真实施交通体制改革和成品油税费改革,确保经济社会各项事业协调发展。五是实施支农资金整合改革。对林业专项资金试行整合试点，确保专项资金专款专用，确保生态建设工程顺利推进。各位代表，2010年是充满机遇与挑战的一年，保运转保民生促发展的任务相当繁重。我们一定要在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督下，进一步增强全局观念，以高度的责任感，扎实的工作作风，全力以赴抓好各项工作，为推进我县财政改革与发展做出更新更大贡献！